Nejlepší broker pro DIP a ETF v 2026.

Proč záleží na volbě brokera

Broker je infrastruktura, přes kterou investujete. Špatná volba znamená:

• Vyšší poplatky: Rozdíl 0,5 % p.a. na portfoliu 1 mil. Kč znamená 5 000 Kč ročně, za 20 let při 8% výnosu 235 000 Kč ztráty.
• Daňové komplikace: Zahraniční broker bez českého reportingu znamená vlastní zpracování dividend, kurzových rozdílů a daňové přiznání.
• Omezený přístup k DIP: Ne každý broker nabízí DIP účet. Bez DIP přijdete o odpočet 48 000 Kč/rok.
• FX poplatky: Konverze CZK → EUR/USD u některých brokerů činí 0,5 %, u jiných 0,15 %. Rozdíl 5x na stejné částce.

Srovnávací tabulka 6 brokerů

XTB, doporučení redakce pro většinu

Patria Finance, česká tradice a DIP

Fio e-Broker, domácí volba

Trading 212, pro mladé investory

Lynx, pro aktivní trading

Daňové otázky u brokerů

Daně jsou často podceněnou položkou při výběru brokera. Tři skupiny:

A) Plně český broker (Patria, Fio)

Dividendy z českých akcií přicházejí na účet u Patrie i Fia už po srážce 15 % daně, kterou odvádí plátce, tedy emitent přes depozitář; oba obchodníci k nim na vyžádání vystaví podklady pro daně, u Fia stojí potvrzení o výši a sazbě daně z dividend zahraniční emise 360 Kč podle ceníku platného od 1. 7. 2026. Osvobození příjmů z prodeje cenných papírů do 100 000 Kč za rok podle § 4 odst. 1 písm. t) zákona o daních z příjmů se na dividendy nevztahuje; dividendy z českých akcií jsou zdaněny 15 % srážkou u zdroje a do přiznání se neuvádějí, dividendy ze zahraničí investor přiznává sám jako příjem z kapitálového majetku podle § 8.

B) Hybrid (XTB)

XTB S.A., organizační složka poskytuje roční fiskální report v PDF a Excelu; srážkovou daň z dividend uplatňují místní depozitáři nejvyšší sazbou, u českých akcií 35 %, u amerických po vyplnění formuláře W-8BEN 15 %, a potvrzení o výplatě dividendy z českých akcií vystaví XTB za 260 Kč (centrum pomoci XTB, aktualizováno 26. 6. 2026). Údaje z reportu investor přenáší do daňového přiznání sám.

C) Zahraniční bez českého reportingu (DEGIRO, Trading 212, Lynx)

Investor musí sám vést evidenci všech transakcí, kurzových rozdílů, dividend a srážkových daní v zahraničí. Pro daňové přiznání potřebuje export historie z platformy a manuální výpočet.

Pravidlo: Pokud nemáte daňového poradce nebo zkušenost s daňovým přiznáním zahraničních příjmů, zvolte broker ze skupiny A nebo B.

Bezpečnost vašich peněz

Všichni doporučovaní brokeři jsou regulovaní a poskytují ochranu klientského majetku. Konkrétně:

• Náhrady investorům: řídí se systémem země, kde má broker licenci: v Česku Garanční fond obchodníků s cennými papíry vyplácí 90 % majetku, nejvýše 20 000 EUR (§ 130 zákona o podnikání na kapitálovém trhu), u XTB polský systém KDPW hradí 100 % do 3 000 EUR a 90 % z částky nad tímto limitem do 22 000 EUR, tedy nejvýše 20 100 EUR, u DEGIRO německý systém odškodnění investorů 90 %, nejvýše 20 000 EUR, a hotovost na účtu u flatexDEGIRO Bank do 100 000 EUR, u Trading 212 Markets Ltd kyperský fond pro odškodnění investorů do 20 000 EUR (stav k 14. 9. 2026).
• Lynx: účet je veden u Interactive Brokers Ireland, irský systém odškodnění investorů hradí 90 % ztráty, nejvýše 20 000 EUR, a při úpadku samotné společnosti LYNX platí nizozemský systém do 20 000 EUR (web LYNX, 14. 9. 2026).
• Oddělení majetku: Všichni brokeři ze srovnání drží klientská aktiva odděleně od firemních (segregated accounts).
• Bankrotová ochrana: V případě krachu brokera klientské cenné papíry zůstávají v depozitáři a převedou se k jinému brokeři.

Historie: DEGIRO podle zjištění nizozemského dohledu AFM v první polovině roku 2017 nedostatečně oddělovalo vlastní majetek od majetku klientů; rozsudek soudu v Rotterdamu z 20. 7. 2020 společnost nenapadla a podle společné tiskové zprávy DEGIRO a sdružení investorů VEB z 2. 12. 2022 klientům újma nevznikla. Riziko ztráty na bankrotu brokera je v praxi nízké, dominantním rizikem zůstává tržní volatilita.

Často kladené dotazy

Který broker je nejlepší pro DIP 2026?

Ze šesti srovnávaných brokerů nabízejí DIP dva: Patria Finance (obchodník s cennými papíry s licencí ČNB, kompletní DIP infrastruktura) a Fio banka (DIP od července 2024, vedení účtu zdarma podle tiskové zprávy Fio banky z 11. 7. 2024). XTB podle svého centra pomoci k 14. 9. 2026 DIP nenabízí, DEGIRO jej v Česku neposkytuje a subjekt v postavení vázaného zástupce poskytovatelem DIP být nemůže (§ 134g odst. 2 zákona o podnikání na kapitálovém trhu).

DEGIRO vs XTB, co je lepší?

Pro českého investora XTB vyhrává: česká podpora, daňová potvrzení v češtině, nulové poplatky za akcie a ETF do 100 000 EUR měsíčně; DIP podle centra pomoci XTB k 14. 9. 2026 nenabízí. DEGIRO je lepší pro samostatné investory s anglickou jazykovou výbavou a schopností vlastního zpracování daní, DIP v Česku nenabízí.

Kolik stojí poplatky u jednotlivých brokerů?

XTB: 0 % do 100k EUR/měs akcie a ETF, FX 0,5 %. DEGIRO: ETF ze Základního výběru bez provize plus manipulační poplatek 1 EUR za obchod, ostatní ETF 2 EUR plus 1 EUR, automatická konverze měn 0,25 %, převody mezi EUR a CZK zdarma (sazebník DEGIRO platný od 1. 1. 2026). Patria Finance: české akcie na pražské burze přes internet 0,35 % z objemu, nejméně 30 Kč (obchody do 99 999 Kč), americké akcie a ETF 2,90 USD plus 0,30 %, evropské 4,90 EUR plus 0,30 % (do 49 999 Kč), měnová konverze 1,5 % (sazebník Patria Finance platný od 1. 7. 2026). Fio e-Broker: pražská burza 0,35 % z objemu, nejméně 40 Kč a nejvýše 1 190 Kč, RM-Systém v režimu EasyClick 0,29 % bez minima, americké trhy 7,95 USD za obchod do 100 kusů, Xetra od 3,95 EUR (ceník Fio banky platný od 1. 7. 2026). Trading 212: 0 % vše, FX 0,15 %. Lynx: americké akcie a ETF 0,01 USD za akcii, nejméně 5 USD a nejvýše 2 % z hodnoty obchodu (seznam poplatků LYNX platný od 1. 8. 2026).

Jak je to s daněmi u zahraničních brokerů?

Dividendy z českých akcií přicházejí na účet u Patrie i Fia už po srážce 15 % daně, kterou odvádí plátce, tedy emitent přes depozitář; oba obchodníci k nim na vyžádání vystaví podklady pro daně, u Fia stojí potvrzení o výši a sazbě daně z dividend zahraniční emise 360 Kč podle ceníku platného od 1. 7. 2026. Zahraniční (DEGIRO, Lynx, Trading 212): investor podává daňové přiznání sám. XTB je hybrid s českou organizační složkou: poskytuje roční fiskální report, srážkovou daň z dividend ale uplatňují místní depozitáři (centrum pomoci XTB, aktualizováno 26. 6. 2026).

Je můj kapitál u brokera bezpečný?

Všichni doporučovaní jsou regulovaní (KNF, CySEC, BaFin, AFM, ČNB) a drží klientský majetek odděleně od firemního. Náhrady se řídí systémem země, kde má broker licenci: v Česku Garanční fond obchodníků s cennými papíry vyplácí 90 % majetku, nejvýše 20 000 EUR (§ 130 zákona o podnikání na kapitálovém trhu), u XTB polský systém KDPW hradí 100 % do 3 000 EUR a 90 % z částky nad tímto limitem do 22 000 EUR, tedy nejvýše 20 100 EUR, u DEGIRO německý systém odškodnění investorů 90 %, nejvýše 20 000 EUR, a hotovost u flatexDEGIRO Bank do 100 000 EUR, u Trading 212 Markets Ltd kyperský fond do 20 000 EUR, u Lynx irský systém 90 %, nejvýše 20 000 EUR (stav k 14. 9. 2026).

Mohu mít účty u více brokerů?

Ano, není limit. Výhodná kombinace: DEGIRO pro pasivní ETF (nejlevnější), Patria Finance nebo Fio pro DIP, české akcie a fondy. Důležité je vést přehled pro daňové přiznání.

Mohu mít účty u více brokerů současně?

Ano, počet účtů omezený není. Řada investorů proto kombinuje: jednoho brokera pro pasivní ETF, jiného pro daňový obal DIP a dalšího pro české akcie a fondy. Počítejte s tím, že všechny účty musíte podchytit v daňovém přiznání.

Co je nejhorší chyba při výběru brokera?

Tři klasiky: (1) výběr podle reklamy místo dlouhodobých poplatků; (2) ignorování FX spreadu (0,5 % na 1 mil. Kč = 5 000 Kč/rok); (3) nezohlednění daňových povinností u zahraničního brokera.